تهیه و تدوین فایل پیش بینی مالی توسط تدبیرسینا در دپارتمان ارزیابی و سرمایه گذاری

تهیه فایل پیش بینی مالی فرآیندی تجاری است که کسب‌ و ‌کارها با درنظر گرفتن هزینه و درآمد خود، برآوردی تقریبی از آینده و اهداف مالی کار بدست می آورند. آماده سازی فایل پیش بینی مالی فرآیندی است که طی آن اطلاعات و برآوردهای مالی آینده برای یک کسب و کار یا پروژه تهیه می شود. این فایل به مدیران و سرمایه گذاران کمک می کند تا درباره آینده مالی کسب و کار تصمیمیات بهتری بگیرند و ریسک ها و فرصت ها را ارزیابی کنند.

در این مقاله از تدبیرسینا به بررسی ماهیت پیش‌بینی مالی کسب و کارها، روش های پیش‌بینی مالی، اهمیت این موضوع، فرآیند تهیه فایل پیش‌بینی مالی، عناصر یک پیش‌بینی مالی و در آخر تهیه فایل پیش‌بینی مالی کسب و کارها توسط شرکت تدبیرسینا می پردازیم.

پیش بینی مالی یا financial forecasting به چه معناست؟

راه‌اندازی کسب و کار جدید مطمئنا دستخوش اتفاقاتی غیرمنتظره خواهد بود. طبیعی است که اگر در مسیر کسب و کارمان برنامه‌ای نداشته باشیم چالش‌های موجود خیلی راحت می توانند ما را از پا در بیاوردند. پیش‌بینی مالی یعنی با برنامه ریزی مناسب، آگاهی تقریبی از مبالغ درآمد، هزینه و اهداف مالی در یک دوره فعالیت کاری داشته باشیم.

پیش بینی مالی مراحلی است که در آن با استفاده از داده های مالی گذشته و فعلی، عملکرد مالی آینده یک سازمان یا کسب و کار تخمین زده می شود. این پیش بینی ها به مدیریت کمک می کند تا برای تصمیم گیری های مالی و استراتژیک مانند بودجه ریزی، سرمایه گذاری و تخصیص منابع برنامه ریزی کنند.

برای اطلاعات بیشتر بخوانید: چگونگی تدوین فایل پیش‌بینی مالی

چرا پیش بینی مالی برای کسب و کارها اهمیت زیادی دارد؟

مهم ترین و حساس ترین بخش شروع یک کسب و کار محاسبه هزینه های مالی است. پیش بینی مالی برای یک کسب و کار نوعی محاسبه و ارزیابی عاقلانه است اهداف و آینده مالی شرکت یا مجموعه را شفاف نشان می دهد. از این گذشته محاسبات و ارزیابی های آینده مالی می تواند در بسیاری موارد مانع ضرر و ریسک های بسیاری شده و کسب و کار را از نظر سلامت مالی در وضعیت خوب و مناسبی قرار دهد.

پیش بینی مالی یکی از جنبه های کلیدی مدیریت و برنامه ریزی استراتژیک برای کسب وکارهاست که به مدیران و تصمیمی گیرندگان کمک می کند تا با تحلیل دقیق وضعیت مالی و اقتصادی، چشم انداز دقیق تری از آینده مالی سازمان خود داشته باشند. اهمیت پیش بینی مالی به ویژه در دنیای امروز که با تغییرات سریع اقتصادی و رقابتی روبروست، دوچندان شده است. در ادامه برخی از دلایل اهمیت پیش بینی مالی را بررسی می کنیم:

• کمک به تصمیم گیری آگاهانه: پیش بینی مالی به مدیران اطلاعاتی دقیق و جامع درباره وضعیت مالی آینده کسب وکار ارائه می دهد. این طالاعات می تواند به تصمیم گیری های استراتژیک مانند تعیین بودجه، منابع و سرمایه گذری های جدید کمک کند. درواقع پیش بینی مالی ابزاری است که به مدیران امکان می دهد تا با آگاهی بیشتر و کاهش عدم قطعیت به تصمیم گیری های خود اطمینان بیشتری داشته باشند.
• شناسایی فرصت ها و تهدیدهای مالی: با استفاده از پیش بینی مالی کسب وکارها می توانند تهدیدهای مالی پیش رو را شناسایی کرده و برای مواجهه با آنها برنامه ریزی کنند. از سوی دیگر فرصت های بالقوه سرمایه گذاری یا توسعه نیز با دقت بیشتری شناسایی می شوند. این اطلاعات به کسب وکارها کمک می کند تا دربرابر ریسک های مالی آمادگی بیشنری داشته باشند و از فرصت ها به موقع بهره ببرند.
• افزایش جذابیت برای سرمایه گذاران: سرمایه گذاران و وام دهندگان به دنبال شواهدی هستند که نشان می دهد کسب وکار موردنظر توانایی ایجاد سودآوری پایدار دارد. پیش بینی مالی دقیق و واقع بینانه می تواند اعتماد سرمایه گذاران در کسب و کارها را جلب کند و انها را به سرمایه گذاری در کسب وکار تشویق نماید. درواقع پیش بینی مالی می تواند بعنوان یک ابزار اعتبارسنجی برای کسب وکارها عمل کند.
• کمک به برنامه ریزی بلندمدت و کاهش ریسک ها: پیش بینی مالی به مدیران امکان می دهد تا برنامه ریزی های بلندمدت و میان مدت انجام دهند و در نتیجه از تصمیم گیری های کوتاه مدت و واکنشی جلوگیری کنند.این امر موجب می شود که آنها با ریسک های غیرمنتظره مواجهه نشوند و بطور موثرتری مسیر رشد خود را مدیریت کنند.

چه کسب و کارهایی به پیش بینی مالی نیاز دارند؟

بطور کلی کسب وکارهای زیر به آماده سازی فایل پیش بینی مالی نیاز دارند:

• کسب وکارهای نوپا: کسب وکارهای نوپا یا استارتاپ ها با توجه به عدم قطعیت موارد مالی و نیاز به جذب سرمایه گذار، نیازمند برنامه های پیش بینی مالی هستند تا جریان نقدی مربوطه، نقاط سربه سر و زمان دستیابی به سودآوری را به وضوح مشخص کنند.
• شرکت های در حال گسترش: شرکت هایی که به دنبال توسعه کسب وکار خود هستند یا قصد دارند به بازارهای جدید وارد شوند برای ارزیابی منابع مالی و نیازهای سرمایه ای به پیش بینی مالی نیاز دارند. این کار به آنها کمک می کند تا از تامین منابع موردنیاز برای پروژه های جدید اطمینان حاصل کنند.
• کسب و کار با نوسانات فصلی: شرکت هایی که درآمدشان با توجه به فصول مختلف دچار تغییر و نوسان می شود، برای پیش بینی جریان نقدی و مدیریت ذخایر مالی نیازمند پیش بینی های دقیق مالی هستند.
• شرکت هایی با حجم بالای بدهی: شرکت هایی که تعهدات مالی بالایی دارند نیازمند پیش بینی های مالی هستند تا بتوانند برنامه های بازپرداخت بدهی را با دقت تنظیم کرده و از فشارهای نقدی در آینده جلوگیری کنند.
• شرکت های بورسی و سهامی عام: شرکت های فعال در بازار بورس برای اطلاع رسانی به سهامداران و جلب اعتماد سرمایه گذاران به پیش بینی مالی دقیق و هوشمندانه نیاز دارند. این کار کمک می کند تا عملکرد مالی خود را بهبود بخشیده و تصمیمات کلیدی را به موقع اتخاذ کنند.
• صنایع پرریسک: صنایع با ریسک بالا مانند نفت و گاز با تکنولوژی های پیشرفته نیاز به پیش بینی مالی دقیق دارند تا در برابر نوسانات بازار آماده بوده و از کاهش منابع مالی جلوگیری کنند.

آغاز یک کسب و کار چه هزینه هایی را در بر دارد؟

راه اندازی کسب و کار های خدماتی، آنلاین و سنتی شامل هزینه های زیادی است که باید در ابتدای کار محاسبه و بررسی شوند. آغاز یک بیزینس همراه با هزینه های متنوعی است که به نوع کسب و کار، مقیاس و نحوه عملکرد آن بستگی دارد. این هزینه ها عبارتنداز:

• هزینه های ثبت و مجوزها: برای تاسیس یک شرکت هزینه زیادی را باید متحمل شوید. کارهای اداری و دریافت مجوزهای مربوط به شروع کسب و کار اولین هزینه های شروع یک شغل یا حرفه است.
• هزینه ی مکان: اجاره یا خرید مکان، هزینه ی دکوراسیون و تجهیزات فضای موردنیاز.
• ایجاد و طراحی سایت: هزینه اولیه یک کسب و کار شامل ایجاد و طراحی سایت می باشد. شما هر شغل مدرن و سنتی که داشته باشید، سایتی می خواهید تا محصول و یا خدمات خود را به مخاطب خود بشناسانید.
• هزینه ی تجهیزات و فناوری: خرید دستگاه ها، ماشین آلات، کامپیوتر و نرم افزار و سایر ابزارهای کاربردی.
• لوازم و وسایل: مکان کار شما مطمئنا نیاز به وسایلی و تجهیزاتی مانند میز و صندلی، سیستم های کامپیوتری و یا وسایل پذیرایی دارد. تهیه این لوازم هزینه‌بر است و باید از قبل محاسبه شود.
• ایجاد برند: شما برای شناساندن خود به مخاطب نیاز به برند اختصاصی خودتان دارید. پس از نیروی خاص برندسازی غافل نشوید.
• هزینه حقوق و دستمزد کارکنان: شما برای یک کسب و کار شرکتی حتما نیاز به کارمندانی دارید که برای آنها حقوق، دستمزد و بیمه مناسب اختصاص دهید.
• هزینه تبلیغات و بازاریابی: تبلیغات و بازاریابی نقش بسیار مهمی در معرفی شرکت شما دارند. هزینه‌ی تولیدمحتوای سایت و انجام تبلیغات آنلاین را هم باید مدنظر بگیرید مانند هزینه ی طراحی لوگو، چاپ، بروشور و تبلیغات آنلاین و آفلاین و فعالیت های شبکه های اجتماعی.
• هزینه های حقوقی و حسابداری: استفاده از خدمات مشاوران حقوقی و حسابداران برای برنامه ریزی های مالی و مالیاتی.
• هزینه های متفرقه: شامل هزینه رفت و آمد، قبوض، بیمه ها و هزینه های پیش بینی نشده.

روش های پیش‌ بینی مالی

پیش بینی مالی می تواند در دوره های مختلف (کوتاه مدت، میان مدت و بلندمدت) انجام شود و ابزارهای و مدل های آماری و تحلیل های کمی مختلفی برای آن وجود دارد. این پیش بینی ها معمولا شامل تحلیل فروش، سود، هزینه ها، جریان نقدی و سرمایه گذاری ها می شوند.

روش های پیش‌بینی مالی به دو صورت کلی کمی و کیفی انجام می شود:

• روش کمی: روش کمی ارزیابی های مالی به معنای استفاده از آمار و ریاضیات برای پیش‌بینی آینده مالی کسب و کار و اطمینان از روند درست هزینه ها می باشد.
• روش کیفی: روش کیفی ارزیابی های مالی به معنای پیش‌بینی ها و محاسبات افراد خبره براساس داده ها و اطلاعت موجود برای برآورد آینده مالی کسب و کار است.

برخی دیگر از تکنیک های رایج پیش بینی مالی عبارتنداز:

• پیش بینی روند: بررسی روندهای گذشته و استفاده از آنها برای پیش بینی آینده.
• تحلیل سری های زمانی: مدل های آماری که از داده های زمانی استفاده می کنند.
• تحلیل رگرسیون: بررسی روابط بین متغیرها و استفاده از آنها برای پیش بینی.
• مدل های شبیه سازی: استفاده از شبیه سازی ها برای پیش بینی سناریوهای مختلف.

پیش‌ بینی مالی متشکل از چه عناصری است؟

پیش‌ بینی های مالی از چند بخش اصلی تشکیل می شوند:

• فرضیات اولیه: این بخش شامل اطلاعات و فرضیاتی است که براساس آنها پیش بینی مالی انجام می شود. این فرضیات می توانند شامل نرخ رشد بازار، تورم، نرخ ارز، هزینه های ثابت و متغیر و دیگر عوامل کلیدی اقتصادی و عملیاتی باشند. فرضیات دقیق و مستند برای پیش بینی مالی بسیار ضروری هستند.
• پیش بینی درآمدها: یکی از بخش های اصلی این فرآیند پیش بینی درآمدهای آتی شرکت است. این پیش بینی با تحلیل دقیق فروش محصولات یا خدمات، بررسی بازار هدف و تحلیل رفتار مشتریان صورت می گیرد. در این بخش همچنین تغییرات فصلی، روندهای بازار و تاثیرات احتمالی رقبا درنظر گرفته می شود.
• برآورد هزینه ها: هزینه ها به دو دسته ثابت و متغیر تقسیم می شود. برآورد دقیق هزینه ها با توجه به نیازهای شرکت و تغییرات آن در آینده یکی دیگر از بخش های مهم پیش بینی مالی است. این بخش شامل هزینه های تولید، اداری، فروش، تحقیق و توسعه و هزینه های مالی می شود.
• برنامه جریان نقدینگی: این برنامه نشان دهنده میزان ورود و خروج نقدینگی در طول یک دوره زمانی معین است. برنامه جریان نقدینگی به شرکت کمک می کند تا اطمینان حاصل کند که منابع مالی کافی برای پوشش هزینه ها و تعهدات مالی در اختیار دارد و از بحران های احتمالی جلوگیری می کند.
• صورت های مالی پیش بینی شده: فایل پیش بینی مالی معمولا شامل صورت سود و زیان، ترازنامه و صورت جریان وجوه نقد به صورت پیش بینی شده است. این صورت های مالی به ذینفعان اجازه می دهد تا تصویری شفاف از وضعیت مالی آینده شرکت داشته باشند.
• تحلیل حساسیت: این بخش به ارزیابی اثر تغییرات در فرضیات کلیدی بر نتایج پیش بینی مالی می پردازد. تحلیل حساسیت موجب می شود تا شرکت ریسک های مالی و عملکردی را بهتر مدیریت کرده و برای تغییرات احتمالی آماده باشد.
• شاخص ها و نسبت های مالی: برای بررسی بهتر وضعیت مالی آینده، شاخص ها و نسبت های مالی مانند حاشیه سود، نسبت بدهی به حقوق صاحبان سهام، بازده دارایی ها و جریان نقدی عملیاتی مورداستفاده قرار می گیرند. این شاخص ها به تحلیلگران و مدیران کمک می کند تا عملکرد مالی شرکت را در دوره های آینده بطور دقیق تری رزیابی کنند.

فرآیند پیش‌ بینی مالی چگونه است؟

پیش‌ بینی مالی فرآیندی دارد که باید طی شود تا به برآورد مالی درستی برسید. در ادامه به مراحل پیش‌بینی مالی می پردازیم.

• تعریف اهداف و مفروضات اولیه: در آغاز فرآیند اهداف خاص پیش بینی مانند تعیین سودآوری، پیش بینی نقدینگی و برنامه ریزی برای سرمایه گذاری مشخص می شود. سپس مفروضاتی که پیش بینی براساس آنها انجام می شود مانند نرخ تورم، نرخ رشد اقتصادی و تغییرات قیمت ها در بازار تعریف می گردد.
• جمع آوری داده ها و اطلاعات تاریخی: داده های مالی و عملیاتی تاریخی سازمان، مانند صورت های مالی سال های گذشته، اطلاعات فروش، هزینه ها و جریان نقدی جمع آوری و تحلیل می شوند. این اطلاعات به پیش بینی روندهای آینده و ایجاد مبنایی مستحکم برای تحلیل مالی کمک می کنند.
• تعیین روش های پیش بینی: بسته به نوع داده ها و اهداف پیش بینی، از روش های مختلفی مانند روش های سری زمانی، مدل های رگرسیون، مدل های شبیه سازی و تحلیل سناریو استفاده می شود.
• تدوین پیش بینی: با استفاده از داده های تاریخی و مدل های انتخابی پیش بینی های مالی تهیه می شود. این مرحله شامل محاسبه درآمد، هزینه ها، سود ناخالص و خالص و جریان نقدی پیش بینی شده در دوره های زمانی مشخص است.
• تحلیل و ارزیابی پیش بینی ها: نتایج پیش بینی شده با اهداف تعیین شده در مرحله اول مقایسه شده و و درصورت وجود تفاوت های قابل توجه، علت یابی و بررسی انجام می شود. این تحلیل ها به مدیران کمک می کند تا نقاط ضعف و ریسک های احتمالی را شناسایی کنند و برنامه های اصلاحی را درنظر بگیرند.
• نظارت و بازبینی مداوم: پیش بینی مالی یک فرآیند پویاست و با تغییرات محیطی، اقتصادی و سازمانی نیاز به بازبینی و بروزرسانی دارد. به همین منظور سازمان ها معمولا بازه های زمانی منظمی برای بررسی و اصلاح پیش بینی های مالی تعیین می کنند تا مطمئن شوند که پیش بینی ها با شرایط واقعی و اهداف سازمان هماهنگ هستند.

شرکت دانش بنیان تدبیرسینا و خدمات پیش بینی فایل مالی

شرکت دانش بنیان توسعه نوآوری و فناوری تدبیر سینا در دپارتمان ارزیابی و سرمایه‌گذاری خود با بهره گیری از متخصصین حوزه مالی آماده خدمت رسانی در حوزه های تدوین فایل های پیش بینی مالی، تهیه و تدوین طرح کسب و کار (بیزیینس پلن)، تهیه امکان سنجی اقتصادی، ارزش گذاری کسب و کارها، ارزش‌ گذاری شرکت های دانش‌بنیان، ارزش گذاری دانش فنی و ارزیابی تحقیق و توسعه شرکت های دانش بنیان و صنایع بزرگ می باشد.

برای اطلاع از خدمات پیش بینی فایل مالی مجموعه تدبیرسینا اینجا کلیک کنید.